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财务报表阅读与信贷分析

【课程背景】
 
  财务报表就是企业的“听诊器”,在密密麻麻的数据背后所包含的是企业经营状况与潜在的风险。银行等金融机构在对客户进行信用评级时,要明确企业的经营状况和偿债能力,这将直接决定业务是否能达成;而在此过程中,有效地控制信贷风险、规避财务陷阱,至关重要。掌握数据、探索秘密、把握真想,是信贷管理的核心。
 
【课程收益】
 
  【格物致知、知难行易】跳出财务看财务,从战略角度看财务报表分析
 
  【踏雪寻梅、拨云见日】快速捕捉财务关键信息,巧妙识别盈余管理动机
 
  【火眼金睛、运筹帷幄】通过财务分析,进行企业信用评价,助力信贷决策支持
 
【课程结构】
 
  财务报表信息--快速捕捉有用信息
 
  报表背后的信息--财务分析方法和工具
 
  信用评价和决策--经营状况把握
 
【课程对象】
 
  银行信贷人员
 
  证券机构分析人员
 
  其他金融机构投资分析员及业务人员
 
【课程设置】

第一天
一、格物致知——财务分析新思维
  - 从战略角度看财务报表分析
  - 哈佛分析框架
  - 战略分析
  - 会计分析
  - 财务分析
  - 前景分析
  - 财务战略与企业战略的整合
  - 哈佛分析框架的商业应用
  - 信贷分析
  - 跨界信息整合与分析
  - 公司信息战略分析
  二、知难行易——快速突破财报阅读困境
  - 新会计准则下的财务报表体系
  - 财务报表结构梳理
  - 财务报表勾稽关系及其信息含量分析
  - 财务报表分析的三重境界
  - 财务分析的商业应用
  - 财务分析的实践检验与思考
  - 财务分析数据折射的经济现象
  三、踏雪寻梅——洞悉行业境况,寻找盈利法宝
  - 如何准确把握宏观经济走向
  - 洞悉行业境况
  - 行业盈利特征分析
  - 行业获利能力分析
  - 行业生命周期分析
  - 行业竞争战略分析
  - 行业分析范式探索
  - 经营定位分析
  - 可持续竞争优势分析
  - 中国企业弱项解析
  案例分析:
  - 案例1:汽车公司的现状与预测—结合财务指标
  - 案例2:资本市场与财务活动分析
  - 案例3:经销商运营模式的演变
  - 案例4:现金流预测价值分析
  - 案例5:资本市场热点公司分析
  拓展应用:
  - 课堂练习:根据财务指标分析企业经营特点。
 
第二天
 四、拨云见日——巧妙识别盈余管理及其动机
  - 财务报表操控及其动因分析
  - 财务报表舞弊和粉饰的识别
  - 财务报表操控手法分析
  - 财务报表“大洗澡”
  - “糖果罐”准备
  - 并购会计“大换脸”
  - 创造性交易财务事件
  - 上市公司会计信息质量面临的挑战与思考
  - 财务报表操控及其影响分析
  五、火眼金睛——财务指标背后的故事
  - 企业核心竞争优势分析
  - 与销售收入有关的利润率指标
  - 与资产投入有关的利润率指标
  - 企业经济资源利用情况分析
  - 资产结构分析
  - 资产利用效率分析
  - 现金含金量分析
  - 企业“健康”状况分析
  - 企业良好信誉的指示灯
  - 负债经营风险有多大
  - 现金流量的支持分析
  - 企业可持续增长力分析
  - 资产增长
  - 营业额增长
  - 盈利增长
  - 杜邦分析法——用发散的思维解读财务指标
  - 信贷决策中报表关键指标解读
  六、运筹帷幄——风险识别与信贷决策制定
  - 信贷财务分析的要义
  - 分析主体的外部环境与企业策略
  - 目的:直接指向企业的财务风险和偿债能力
  - 重点:更加关注企业的流动性和盈利能力
  - 分析的结果直接影响信贷风险管理决策
  - 信贷决策中的财务报表分析
  - 信贷决策中的财务报表分析框架
  - 资信评级-跳出财务看财务
  - 收购兼并中的财务报表分析
  - 风险管理中的财务报表分析
  案例分析:
  - 案例6:财务操控手法实例分析。
  - 案例7:竞争失败企业的财务特征分析。
  - 案例8:财务杠杆、贡献度及财务安排分析
  - 案例9:如何根据经营特点选取财务指标
  
【培训师资】
 
  女人该怎样赚钱大学教授,银行金融专家等。
 
【培训方法】
 
  课堂讲授、现场体验与学习参观、交流互动、专家点评相结合。
 
【培训费用】
 
  根据培训人数及具体培训方案而定。
 
 

 

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